Апреля 2015 года
Я проходила преддипломную практику в Коломенском филиале страховой компании ООО «Росгосстрах», находящейся по адресу г. Коломна, улица Гражданская дом 92.
Организационно-экономическая характеристика компании ООО «Росгосстрах»
«Росгосстрах» - крупнейшая в России страховая компания, предоставляющая широкий спектр страховых услуг частным лицам и компаниям для защиты от самых разнообразных рисков.
История компании насчитывает 93 года. Образованная в феврале 1992 года, компания стала правопреемником Госстраха РСФСР, который был создан в 1921 году. Сейчас компания оказывает существенное влияние на формирование страхового рынка России.
На сегодняшний день она предлагает 55 страховых продуктов - от популярных программ автострахования до специального страхования космической отрасли. Компания стремиться включать в договоры наибольшее количество покрываемых рисков, обеспечивая при этом абсолютную прозрачность оказываемых услуг и высокую степень надежности.
В группу компаний «Росгосстрах» входит порядка 3000 агентств и страховых отделов, а также 400 центров урегулирования убытков, общая численность работников системы достигает 100 000 человек, в том числе более 65 000 агентов.
Группа компаний "Росгосстрах" включает ОАО "Росгосстрах", три крупные региональные и семь межрегиональных страховых компаний. В их составе работают 76 республиканских, краевых и областных филиалов, более 2300 агентств и страховых отделов. По всей стране развернута уникальная инфраструктура из 233 специализированных Центров урегулирования убытков. Росгосстрах - единственная страховая компания, которая располагает филиальной сетью, сравнимой по охвату с Почтой России и Сбербанком.
Росгосстрах представлен во всех регионах России и имеет самую широкую в стране филиальную сеть. Структура строится по окружному принципу. Региональные общества - 7 Межрегиональных центров (по числу федеральных округов) и 3 Региональных центра - объединяют около 2200 Филиалов, Агентств и Страховых отделов. Все Региональные общества и их Филиалы работают в тесном взаимодействии с подразделениями Центрального офиса.
Управление Группой компаний "Росгосстрах" осуществляется Холдинговой компанией "Росгосстрах". Она определяет направления стратегического развития как всей компании в целом, так и отдельных подразделений. Вся система работает по единым корпоративным стандартам управления, применяет универсальные страховые технологии.
Центральный офис компании осуществляет административное и методическое руководство региональными подразделениями (Региональными обществами и их Филиалами). Основные задачи сотрудников Центрального офиса - определение направлений стратегического развития как Системы в целом, так и отдельных подразделений, планирование, контроль и экспертная поддержка региональных подразделений.
Система Росгосстрах организована по территориально-матричному принципу. Это означает, что у каждого работника есть две линии подчинения: административная (в рамках того территориально-определенного структурного подразделения, в штате которого числится работник) и функциональная (в рамках тех функций, которые осуществляет работник).
9 сентября 2014 года«Эксперт РА» (RAEX) подтвердил рейтинг надежности Группы Росгосстрах на уровне А++
Рейтинговое агентство «Эксперт РА» (RAEX) подтвердило рейтинг надежности Группы Росгосстрах в составе ООО «Росгосстрах» и ОАО «Росгосстрах» на уровне А++ «Исключительно высокий уровень надежности», прогноз по рейтингу «стабильный». Стабильный прогноз означает высокую вероятность сохранения рейтинга на прежнем уровне в среднесрочной перспективе.
«Позитивное влияние на рейтинговую оценку Группы оказывают высокая рентабельность собственного капитала (8,5% за 1 пг 2014 года) и низкая доля расходов на ведение дела (30,6% за 1 пг 2014 года) ООО «Росгосстрах», основной операционной компании Группы», - отмечает Алексей Янин , директор по страховым рейтингам «Эксперт РА» (RAEX).
Среди позитивных факторов ОАО «Росгосстрах» были отмечены высокое отклонение фактического размера маржи платежеспособности от нормативного (1565,6% на 01.07.2014), высокая надежность инвестиционных вложений, низкое отношение дебиторской задолженности (3,5% на 01.07.2014) и кредиторской задолженности (1,1% на 01.07.2014) к активам.
По данным за 1 полугодие 2014 года, в страховом портфеле ООО «Росгосстрах» (основная операционная компания группы) на ОСАГО приходилось 37,0% от совокупных страховых взносов, на страхование автокаско – 21,2%, на страхование прочего имущества граждан – 12,3%. В страховом портфеле ОАО «Росгосстрах» на ОСАГО приходилось 78,1% страховых взносов, на страхование автокаско – 9,9%, на страхование гражданской ответственности за неисполнение или ненадлежащее исполнение обязательств по договору – 3,8% за 1 пг 2014 года.
По данным «Эксперт РА» (RAEX), активы ООО «Росгосстрах» на 01.07.2014 составили 141 526 764 тыс. рублей, собственные средства – 23 861 232 тыс. рублей, страховые взносы за 1 полугодие 2014 года – 59 491 405 тыс. руб. Активы ОАО «Росгосстрах» на 01.07.2014 составили 12 122 828 тыс. рублей, собственные средства – 8 187 086 тыс. рублей, страховые взносы за 1 полугодие 2014 года – 33 072 тыс. рублей.
Год создания - 1993.
Уставный капитал - 8 млрд. 42 млн. 1 тыс. 900 рублей.
Акционеры: ОАО «Газпром», ООО «Газпром экспорт», «Газпромбанк» (Открытое акционерное общество), ООО «Кордекс», ООО «Акцепт», ООО «ИК «АБРОС».
Надежность СОГАЗа подтверждена независимыми аналитиками и экспертами рынка. СОГАЗ имеет высший рейтинг надежности А++, присвоенный рейтинговым агентством «Эксперт РА», международные рейтинги финансовой устойчивости, присвоенные агентствами Standard & Poor"s («BBB-», прогноз «Стабильный») и Fitch Ratings («BB+», прогноз «Стабильный»).
Группа проводит политику максимальной открытости и финансовой прозрачности по отношению к своим клиентам, акционерам и партнерам. СОГАЗ стал одним из первых российских страховщиков, перешедших на международные стандарты финансовой отчетности. Аудит СОГАЗа по МСФО осуществляет компания PricewaterhouseCoopers.
СОГАЗ – один из наиболее динамично развивающихся участников отечественного страхового рынка. По итогам 2010 года совокупный объем страховой премии, собранной Группой, составил более 99 млрд рублей, что на 18% больше, чем годом ранее.
По большинству видов страхования СОГАЗ входит в число лидеров, занимая существенную долю рынка. По данным ФССН за 2010 год, СОГАЗ занял 2-е место в рэнкинге российских страховщиков по всем видам страхования, а по прямому добровольному (классическому) страхованию -1-е место.
СОГАЗ традиционно ориентируется на страхование корпоративного сектора, обеспечивая страховую защиту предприятий и корпораций, представляющих самые разные отрасли промышленности: топливно-энергетическую, транспортную, химическую, металлургическую, машиностроительную, авиакосмическую, банковскую и другие.Группа защищает имущественные интересы таких системообразующих предприятий российской экономики, как ОАО «Газпром», ОАО «Газпром нефть», ОАО «НК «Роснефть», предприятия атомной (ГК «Росатом») и электроэнергетики, ОАО «РЖД», ОАО «Западно-Сибирский металлургический комбинат», ОАО «Силовые машины», ОАО «Объединенные машиностроительные заводы». Кроме того, СОГАЗ активно сотрудничает с Управлением делами Президента РФ, Федеральной таможенной службой, а также ведущими кредитно-финансовыми организациями страны – Сбербанком, Внешторгбанком, Газпромбанком и многими другими .
Большое внимание Группа уделяет страхованию физических лиц, а также малого и среднего бизнеса, для которых разработаны страховые программы, учитывающие их специфику и особенности.
Стратегия развития Страховой Группы «СОГАЗ» предусматривает последовательную интеграцию в международный страховой рынок. В числе зарубежных проектов с участием СОГАЗа – «Голубой поток» (строительство магистрального газопровода из России через Турцию в Южную Европу), а также строительство Северо-Европейского газопровода, призванного напрямую связать газовые месторождения Западной Сибири с потребителями в Германии и в других западноевропейских государствах.
Значимым направлением внешнеэкономической деятельности Группы стало участие в проектах Шанхайской организации сотрудничества (ШОС), международное влияние которой постоянно растет. СОГАЗ является единственным страховщиком, входящим в Деловой совет ШОС, где участвует в реализации социально-значимых проектов по линии государственно-частного партнерства.
Важной стратегической задачей Страховой Группы «СОГАЗ» является развитие деятельности по перестрахованию. К 2012 году СОГАЗ планирует выйти в лидеры российского перестраховочного рынка, для чего активно расширяет сотрудничество с другими российскими и зарубежными страховщиками, а также реализует политику поступательной интеграции в международный рынок перестрахования. Политика Группы ориентирована на сотрудничество с ведущими перестраховочными компаниями с мировым признанием и безупречной репутацией, такими как Munich Re, Swiss Re, Hannover Re, SCOR, Lloyds of London и другие .
Одно из ключевых преимуществ СОГАЗа – широкая региональная сеть. На сегодняшний день она насчитывает свыше 600 подразделений и офисов продаж по всей России, а также представительство в Республике Казахстан. В целях развития системы качественного, надежного и доступного страхового сервиса СОГАЗом разработана и внедряется в регионах РФ модель Единых страховых центров (ЕСЦ), которые направлены на предоставление максимально широкого спектра услуг различных компаний Группы. К концу 2010 года Единые страховые центры действовали на базе 51 филиала компании в 42 регионах страны и объединяли 230 подразделений Группы «СОГАЗ».
Страховая Группа «СОГАЗ» предоставляет полный спектр страховых услуг – более 130 продуктов и программ по обязательным и добровольным видам страхования. Это позволяет Группе использовать комплексный подход к управлению рисками и обеспечивать всеобъемлющую защиту финансовых интересов своих клиентов. Высокий уровень системы менеджмента качества, принятый в СОГАЗе, подтвержден сертификатом соответствия требованиям ГОСТ Р ИСО 9001-2008 (ISO 9001:2008) . Действие сертификата распространяется на все ключевые для компании виды деятельности.
^ 2.2. Экономические показатели СК «СОГАЗ»
По данным бухгалтерской отчетности можно сделать сравнительный анализ следующих наиболее важных для организации показателей.
Прибыль до налогообложения от результатов финансово – хозяйственной деятельности компании за 2012 год составила 24 032 тыс руб., что на 21 005 тыс. меньше прибыли прошлого года.
По итогам 2012 г валюта баланса составила 3 800 674 тыс. руб., что составляет 144,1% относительно валюты баланса на конец 2011 года. Увеличение произошло за счет увеличения величины резерва незаработанной премии на 151 041 тыс рублей, резерва убытков – на 299 442 тыс. рублей и задолженность по краткосрочным кредитам и займам на 722 607 тыс рублей при одновременном снижении прочей кредиторской задолженности на 421 349 т.р.
Доля собственных средств в валюте баланса составляет 12,5 %, что на 5,3% выше значения этого показателя в 2011 году.
Увеличение доли собственных средств обусловлено, прежде всего, их абсолютным увеличением, а так же опережающим ростом в относительном выражении в сравнении с увеличением страховых резервов и обязательств.
Показатели объема страховых премий. Объем страховых премий характеризуется следующими показателями (табл. 2) .
Таблица 2
Объем страховых премий, в млн. руб.
| Виды страхования | 2011 | 2012 | Структура страховых премий по видам страхования % |
|
| 2011 | 2012 |
|||
| Личное страхование всего, в т.ч: - страхование жизни Страхование от НС ДМС | 371,2 30,3 | 427,0 50,0 | 18,8 1,5 | 14,6 1,7 |
| Имущественное страхование: Страхование грузов Страхование имущества | 1333,7 303,3 | 2049,59 834,7 | 67,5 15,3 | 70,2 28,6 |
| Страхование ответственности: - атограждансой ответственности Прочие виды ответственности | 59,7 24,2 | 34,5 8,8 | 3,0 1,2 | 1,2 0,3 |
| ОСАГО | 211,0 | 406,8 | 10,7 | 14,0 |
| ИТОГО: | 1975,6 | 2917,8 | 100 | 100 |
Проанализируем структуру доходов и расходов страховой компании.
Общая сумма доходов за 2012 год по компании в целом 3212,5 млн. руб. или 139,4% от уровня прошлого года. Увеличение объема доходов компании от страховой деятельности вызвано увеличением поступлений по страхованию имущества, ДМС, страхованию грузов, ОСАГО и каско (табл. 3).
Две трети объема собираемых страховых платежей компании приходится на Центральный Федеральный округ. Всего общество продает страховые полисы на территории 72 субъектов РФ. Основная доля реализации страховых услуг по РФ приходится именно на этот регион, а в его рамках – на город Москву и Московскую область.
Таблица 3
Структура доходов ОАО «СОГАЗ»
| Статья доходов | 2011 | 2012 |
||
| Сумма, млн.руб | Удельн.вес % | Сумма, млн.руб | Удел.вес, % |
|
| Доходы от страховой деятельности-всего | 1975,6 | 85,7 | 2917,8 | 90,8 |
| В том числе: Страховые взносы | 1785,6 | 77,5 | 2771,8 | 86,3 |
| - доходы от операций по перестрахованию | 190 | 8,2 | 146 | 4,5 |
| Доходы от инвестиций | 258,1 | 11,2 | 65,8 | 2,1 |
| Прочие доходы | 71,2 | 3,1 | 228,9 | 7,1 |
| Итого доходов | 2304,9 | 100,0 | 3212,5 | 100,00 |
Основным источником доходов явились страховые премии взносы по договорам страхования – 2 771,8 млн. руб., или 86,3% от суммы доходов по страховой деятельности.
Основную долю поступлений страховых платежей отчетного года составили рисковые виды страхования – 98%.
Общая сумма расходов за 2012 год составила в целом по обществу 3 188,5 млн. руб. или 141,1% от уровня 2012 года (табл. 4) .
Страховые премии, переданные в перестрахование. Страховые премии по договорам, переданным в перестрахование, составили 803,8 млн. руб., занимая в отчетном году весомую долю расходов по страховой деятельности. При этом их доля в общем объеме уменьшилась с 38,2% до 25,2%.
В целом по обществу, за отчетный период было передано в перестрахование 28,0% против 44,4% в 2012 году от страховой премии, полученной по рисковым видам страхования. Наибольшая доля передаваемой страховой премии в отчетном году приходилась на страхование грузов и страхование ответственности.
Таблица 4
Структура расходов ОАО «СОГАЗ»
| Статья расходов | 2011 год | 2012 год |
||
| Сумма (млн.руб) | Уд.вес % | Сумма (млн.руб) | Уд.вес,% |
|
| Расходы от страховой деятельности, всего: | 1421,6 | 62,9 | 1669,8 | 52,4 |
| В том числе: Страховые выплаты | 558,7 | 27,7 | 866,0 | 27,2 |
| - расходы от операций по перестрахованию | 862,9 | 38,2 | 803,8 | 25,2 |
| - страховые резервы | 111,9 | 4,9 | 447,6 | 14,0 |
| - расходы на ведение дела | 502,8 | 22,3 | 785,9 | 24,6 |
| - прочие расходы | 22,36 | 9,9 | 285,2 | 9,0 |
| Итого расходов | 2258,9 | 100,0 | 3188,5 | 100,0 |
Расходы на ведение дела. В отчетном году равны 785,9 млн. руб., что соответствует 24,6 % от совокупных расходов Общества (в прошлом году эта доля составила 22,3%). Рост доли расходов на ведение дела обусловлен следующими объективными факторами:
рост численности персонала общества в связи с развитием новых видов страхования, а следовательно, ростом расходов на оплату труда;
ростом расходов на вознаграждение за заключения договоров страхования в связи с увеличением числа привлеченных агентов и с увеличением числа привлеченных агентов и ростом стоимости агентских услуг на рынке страхования;
ростом расходов на рекламу новых и действующих страховых продуктов;
ростом числа филиалов и агентств при филиальной сети общества.
Таблица 5
Структура страховых выплат ОАО «СОГАЗ»
| Виды страхования | 2011 | 2012 | Структура страховых выплат по видам страхования % |
|
| 2011 | 2012 |
|||
| Личное страхование, всего, в т.ч.: | 366,1 | 312,7 | 50,0 | 31,3 |
| - страхование жизни | 175,5 | 12,9 | 24,0 | 1,3 |
| - страхование от НС | 9,1 | 6,8 | 1,2 | 0,7 |
| - ДМС | 181,5 | 293,0 | 24,8 | 29,3 |
| Имущественное страхование, в т.ч.: | 334,1 | 532,2 | 45,7 | 53,3 |
| - страхование средств наземного транспорта | 188,1 | 345,0 | 25,7 | 34,6 |
| - страхование грузов | 35,4 | 20,0 | 4,9 | 2,0 |
| - страхование имущества | 110,6 | 167,2 | 15,1 | 16,7 |
| Страхование ответственности: | 26,1 | 10,3 | 3,6 | 1,0 |
| - страхование автогражданской ответственности | 23,6 | 7,5 | 3,2 | 0,8 |
| - страхование прочих видов отв-ти | 2,5 | 2,8 | 0,4 | 0,2 |
| ОСАГО | 5,0 | 143,3 | 0,7 | 14,4 |
| ИТОГО: | 731,3 | 998,5 | 100 | 100 |
Гарантией выполнения обязательств перед страхователями являются сформированные страховые резервы. На конец 2012 года резервы составили 1 800,7 млн. руб. и увеличились по сравнению с 2011 годом на 574,2 млн. руб.
Увеличение страховых резервов произошло в основном за счет увеличения резерва незаработанной премии на 151,0 млн. руб. (табл. 6).
Таблица 6
Страховые резервы ОАО «СОГАЗ»
| Статья | На конец 2011 г., млрд.руб | Доля перестрах. в резерве |
|
| млрд.руб | В % мах |
||
| Резерв незаработанной премии | 999,1 | 424,9 | 42,5 |
| Резерв по страхованию жизни | 75,0 | 0 | 0 |
| Резервы убытков | 579,3 | 195,0 | 33,7 |
| Другие страховые резервы | 147,3 | 0 | 0 |
| ИТОГО: | 1800,7 | 619,9 | 34,4 |
По состоянию на 31 декабря 2012 года резерв предупредительных мероприятий составляет 5 388 тыс. рублей. В течение отчетного года резерв предупредительных мероприятий был направлен на финансирование превентивных мероприятий по защите посевов от болезней, вредителей и сорной растительности.
Оценим факторы конкурентоспособности СК «СОГАЗ», рассчитанные в таблице 7.
Таблица 7
Исходные данные для расчета оценочных показателей факторов конкурентоспособности российских и иностранных страховых организаций
| № | Страховые организации | Величина активов, тыс. руб. | Величина страховых резервов, тыс. руб. | Величина капитала, млрд. руб. | Размер страховых выплат, тыс. руб. | Разнообразие страховых продуктов | Технологии продаж | Региональные сети |
| Страховые организации без иностранного участия в капитале |
||||||||
| 1 | Россгострах | 118430821 | 56238760 | 8,1 | 32289032 | 23 | 5 | 600 |
| 2 | СОГАЗ | 73963734 | 51525818 | 8,0 | 19961208 | 23 | 5 | 600 |
| 3 | МАКС | 11634924 | 9001286 | 1,7 | 3531883 | 21 | 5 | 350 |
| 4 | ВСК | 24720000 | 17730000 | 5,3 | 13780000 | 23 | 5 | 500 |
| 5 | Альфастрахование | 27159460 | 18213742 | 5,0 | 11547656 | 23 | 5 | 400 |
| Страховые организации с долей участия в капитале 100% |
||||||||
| 6 | РОСНО | 33250557 | 11936951 | 7,4 | 15943972 | 23 | 5 | 400 |
| 7 | Цюрих Ритейл | 3547623 | 3546523 | 1,5 | 2143567 | 23 | 5 | 200 |
| 8 | Оранта | 4063363 | 3449722 | 1,4 | 2712931 | 21 | 5 | 200 |
| 9 | Эрго Русь | 2671587 | 1463570 | 0,7 | 1317141 | 21 | 5 | 200 |
| 10 | Авива | 2987564 | 2364567 | 0,6 | 1254675 | 20 | 5 | 200 |
В качестве базовых были использованы показатели финансово-экономических факторов конкурентоспособности страховой компании Росгосстрах. Лидерами страхового рынка по конкурентоспособности финансово-экономических факторов являются страховые компании без участия иностранного капитала, к которым относятся Росгосстрах и СОГАЗ.
Учитывая, что в настоящее время на российском страховом рынке присутствует большинство активных мировых страховщиков (из топ-10 страховщиков в России работают 5 компаний, из топ-25 – 9) увеличение их количества значительно не повлияет на развитие российского рынка страховых услуг .
Чтобы оценить перспективы развития страховой компании «СОГАЗ» на российском страховом рынке, проведем SWOT- анализ, выявив ее слабые и сильные стороны, возможности и угрозы (табл. 8).
Таблица 8
Матрица SWOT-анализа
| Сильные стороны (Strengths) | Слабые стороны (Weaknesses) |
| Сформированная инфраструктура в сфере розничного страхования | Низкая капитализация |
| Развитый бренд | Низкая клиентоориентированность бизнеса |
| Налаженные взаимоотношения с кредитными организациями | Высокие расходы на ведение страхового дела |
| Работа с ключевыми клиентами | Невысокая рентабельность бизнеса |
| Диверсификация услуг | Низкий уровень надежности |
| Высокодоходный сектор корпоративного страхования крупного бизнеса | Невысокий уровень квалификации |
| Развитый риск-менеджмент | Отсутствие финансовой устойчивости и контроля |
| Консолидация и реорганизация страхового бизнеса компании | Неэффективный бэк-офис и инфраструктура |
| Возможности (Opportunities) | Угрозы (Threats) |
| Рост интереса к страховой отрасли со стороны государства | Нестабильность на мировых финансовых рынках |
| Реформа страховой отрасли | Недостаточно высокое качество надзора за страховыми компаниями |
| Рост инвестиционной привлекательности | Отсутствие надзора за страховыми посредниками |
| Невысокий уровень проникновения | Демпинг |
| Мошенничество |
|
| Отсутствие необходимой среды и стимулов для развития страхования жизни |
|
| Параллельное существование систем ОМС и ДМС |
Неэффективный бэк-офис и инфраструктура: по похожим причинам, операционная эффективность остается низкой, так как функциональная деятельность компании «СОГАЗ» дублируется в регионах. Синергетические эффекты, возникающие при интеграции бэк-офиса и инфраструктурных функций, не задействуются. Достижение эффективности усугубляется устаревшими ИТ-решениями, не созданными специально для нужд страхового бизнеса «СОГАЗ» и не имеющими единых стандартов, поставщика и владельца исходных кодов. На данный момент, стоимость администрирования полиса страхования остается высокой по сравнению с другими рынками. Это ограничивает возможность предоставлять услуги высокого качества компании «СОГАЗ» . Взаимовлияния слабых и сильных сторон, возможностей и угроз приведены в таблице 9.
Таблица 9
Результаты SWOT-анализа
| Возможности | Угрозы |
|
| Сильные стороны | Наличие сформированной розничной инфраструктуры будет способствовать развитию страхового ритейла «СОГАЗ» Рост страховой емкости, а также создание корпоративной инфраструктуры в рамках подготовки к введению ОПО будет способствовать развитию страхования юридических лиц для «СОГАЗ» Наличие выстроенных взаимоотношений «СОГАЗ» с банками позволяет предлагать новые совместные продукты (финансовый супермаркет) Рост инвестиционной привлекательности «СОГАЗ» позволит привлечь средства для модернизации бизнеса | Негативный эффект от роста убыточности в корпоративном страховании будет сглаживаться солидным запасом прочности «СОГАЗ», накопленным в этом сегменте Развитие риск-менеджмента и смена целевых ориентиров после кризиса повысят надежность страховых компаний, выведут на новый уровень их взаимоотношения со страховыми посредниками (гарантии, контроль) |
| Слабые стороны | Низкая операционная эффективность может снизить отдачу от инвестиций в создание инфраструктуры «СОГАЗ» Низкая клиентоориентированность и плохо развитая продуктовая линейка будут препятствовать развитию розничных видов страхования «СОГАЗ» Низкая рентабельность страхового бизнеса «СОГАЗ» может отпугнуть потенциальных инвесторов | Невысокая надежность «СОГАЗ» в сочетании с невысоким качеством страхового надзора над рынком будет отрицательно сказываться на имидже Отсутствие регулирования страховых посредников в сочетании с высокой зависимостью страховщика «СОГАЗ» от его деятельности будет дестабилизировать свой бизнес |
Важнейшей задачей, стоящей перед компанией «СОГАЗ» на ближайший год, является модернизация бизнес-процессов (переход от модели среднего бизнеса к модели крупного бизнеса). Об этом говорит тот факт, что в числе основных направлений инвестиций в развитие бизнеса называются вложения в технологии и персонал, а не в маркетинговую политику (рис. 1).
Рис. 1. Основные направления инвестиций в развитие бизнеса
Продолжение лекции по теме 3. Страховой рынок
Характеристика страховых организаций.
Классифицировать страховщиков можно по следующим критериям:
· По принадлежности выделяют: акционерные, кэптивные, взаимные, государственные и муниципальные, частные страховые организации;
· По специализации: страховщики жизни, универсальные, специализированные, перестраховочные компании;
· По зоне деятельности: местные, региональные, национальные и транснациональные;
· По особенностям клиентуры: рыночные и кэптивные компании;
· По особенностям места регистрации: обычные и оффшорные.
В настоящее время создание страховых организаций в России возможно в различной организационно-правовой форме: в форме хозяйственных товариществ и обществ, производственных кооперативов, государственных и муниципальных унитарных предприятий и некоммерческих организаций. В России преобладающая часть страховых организаций создается в форме ООО, что противоречит мировой практике, где страховщики создаются преимущественно в форме акционерных обществ. И это не случайно, ведь успешное ведение страховой деятельности и обеспечение финансовой устойчивости страховой организации требует наличия крупного капитала. Именно акционерная форма организации страхового бизнеса позволяет учредителям при небольших собственных средствах за счет эмиссии и размещения акций сформировать уставный капитал требуемого размера. На европейском страховом рынке, в отличие от России, вообще исключены (запрещены) организационно-правовые формы, предназначенные для мелкого и среднего бизнеса (ООО). Акционерная форма также позволяет создать полноценную холдинговую корпоративную структуру, что особенно актуально для страховых организаций, развивающих региональную сеть. Акционерные страховщики, участвуя в капитале других страховых организаций, могут создать группу дочерних и зависимых подразделений (страховую группу).
Особенность кэптивных страховых компаний в том, что они обслуживают целиком или преимущественно корпоративные страховые интересы учредителей, а также самостоятельно хозяйствующих субъектов, входящих в структуру многопрофильного концерна или ФПГ. Преимущества организации кэптива – в большой потенциальной емкости крупного сегмента страхового рынка, который обслуживается корпоративным страховщиком. Проникновение конкурирующих страховых компаний в данный сегмент затруднено или невозможно. Целью создания собственной страховой компании является с одной стороны, желание получить всеобъемлющую страховую защиту по приемлемой цене, а с другой стороны, стремление диверсифицировать основной бизнес. В США создание страховой компании считается рентабельным, если потенциальный годовой сбор премий такой компании оценивается не менее, чем в 1 млн. долл. Для эффективной устойчивой работы кэптивного страховщика необходимо 1) активное перестрахование принятых рисков, 2) привлечение клиентов-страхователей со стороны, иначе сам эффект страхования – «перераспределение ущерба» не будет реализован. В России, несмотря на то, что некоторые крупные изначально кэптивные компании теперь стали открытыми, рыночными, сегмент кэптивного страхования остается весьма внушительным.
Государственные и муниципальные страховые компании работают обычно в форме акционерных обществ, где 100% или меньшая часть капитала принадлежит государству или муниципальным органам власти. Это позволяет обеспечить максимальную коммерческую самостоятельность и освободить государство от непосредственной ответственности по обязательствам страховщика. Создание государственных страховых компаний представляет собой форму вмешательства государства в деятельность страхового рынка. Обычно эти компании занимаются страхованием рисков, от которых отказываются коммерческие страховщики, но покрытие которых имеет общегосударственное значение. В развитых странах государственные страховщики обеспечивают защиту от особо опасных или специфических рисков, таких как политические, военные, финансовые, а также специализируются на страховании государственного и муниципального имущества, государственных служащих. В развивающихся странах государственные страховые и перестраховочные компании создаются с целью предотвращения утечки валюты по каналам страхования и перестрахования (одновременно вводится государственная монополия на определенные страховые операции или на перестрахование).
Бывшая крупнейшая государственная страховая компания России - «Росгосстрах» - это акционерная компания, весь пакет акций которой до 2001 года принадлежал государству. Летом 2001 г. было объявлено, что 50% акций «Росгосстрах» выставляется на продажу. В настоящее время государству принадлежит только 25% акций ОАО «РГС». Росгосстрах является правопреемником имущественных прав и обязанностей Правления государственного страхования РФ. И поэтому располагает самой обширной филиальной сетью, богатым опытом в области проведения личного, имущественного (в том числе сельскохозяйственного) страхования, а также обязанностью по восстановлению сбережений по 55 млн. договоров страхования жизни в сумме 29 млрд. руб. по состоянию на 01.01.92.
По праву государственной страховой организацией в России может называться только страховая компания «Югория», зарегистрированная в Ханты-Мансийске.
Создание некоммерческих страховых организаций обычно происходит в форме обществ взаимного страхования (ОВС) и ставит своей целью не получение прибыли, а лишь только обеспечение членов (участников) ОВС страховой защитой. Участников ОВС объединяет наличие однородных рисков и желание обеспечить защиту от них. Каждый участник общества становится страхователем, его доля в страховом фонде определяется размером внесенного пая, а весь коллектив ОВС выступает в качестве страховщика. Преимущества взаимного страхования очевидны:
1. Максимальный учет потребностей страхователей – членов ОВС. Возможно покрытие даже тех рисков, которые не принимают коммерческие страховщики.
2. Экономия на страховой защите, обеспеченная действием нескольких факторов. Во-первых, бесприбыльный характер деятельности позволяет значительно удешевить страховую защиту (осуществлять ее по себестоимости). Во-вторых, пропадает потребность в страховых посредниках (экономия на комиссионных вознаграждениях агентам и брокерам). В-третьих, в большинстве стран в отношении ОВС установлен льготный режим налогообложения.
3. «Свое» общество взаимного страхования вызывает обычно больше доверия.
Названные преимущества взаимного страхования приводят к его большой популярности в зарубежных странах. На крупнейших страховых рынках мира операции взаимного страхования в общем объеме страхования составляют около 42%. Подавляющая часть обществ взаимного страхования занимается страхованием жизни и другими видами личного страхования. Меньшая часть действует в сфере огневого, сельскохозяйственного, автомобильного страхования. Особую популярность ОВС получили у судовладельцев и автоперевозчиков и в настоящее время 95% судовладельцев страхует риски ответственности в Клубах взаимного страхования.
К сожалению, в России общества взаимного страхования пока еще не получили широкого распространения и основная причина этого кроется в том, что правовая основа деятельности ОВС была создана только в ноябре 2007 года с принятием соответствующего закона. По закону о взаимном страховании ОВС должны специализироваться только на одном виде страхования, относящемуся к имущественному (личным заниматься им запрещено). В РФ количество членов ОВС физлиц может быть от 5 до 2000, а юрлиц – от 3 до 500. Члены ОВС – страхователи должны уплачивать как страховые премии (предварительные страховые взносы), так и дополнительные страховые взносы, в том случае если собранных страховых премий не будет достаточно для покрытия всех выплат по страховым случаям.
Для получения дополнительных преимуществ взаимные страховые общества и кэптивные страховые компании иногда регистрируются в какой-либо оффшорной юрисдикции. Оффшорное страхование берет свое начало с 40-х годов 20 века, когда американская страховая корпорация AIG открыла на Бермудских островах свои подразделения. Сейчас в мире насчитывается около 40 оффшоров, развивающих страховой бизнес (Бермудские, Сейшельские, Каймановы острова, Кипр, Лабрадор, Барбодос, о. Мэн, Лабуан ит.д.), где зарегистрировано не менее 5 тысяч оффшорных страховых компаний. Оффшорное страхование можно определить как осуществление операций страхования и перестрахования со страхователями-нерезидентами страны регистрации оффшорного страховщика по рискам вне страны регистрации в иностранных валютах. Преимущества регистрации страховой компании в оффшоре: 1) экономия на налогах (отсутствует налог на прибыль, оборотные налоги..); 2) упрощенные процедуры регистрации и текущего надзора; 3) конфиденциальность информации.
Объединения страховщиков создаются на добровольной основе для координации их деятельности, защиты интересов своих членов и осуществления совместных программ. В большинстве стран действуют саморегулирующиеся организации, которые защищают интересы участников страхового рынка, а также устанавливают и контролируют определенные правила и принципы их поведения. Например, в России действует Всероссийский Союз Страховщиков.
Особой формой объединения страховщиков является страховой пул. Пул (англ. pool – котел) представляет собой форму временного объединения самостоятельных компаний для совместного страхования определенных рисков на основе солидарной ответственности. Принцип солидарной ответственности означает, что страхователь, имея на руках страховой полис, выданный от имени страхового пула, при наступлении страхового случая может требовать выплату от любого страховщика – члена данного пула. Функционирование страховых пулов позволяет принимать на страхование крупные риски, единоличное несение которых не под силу даже самым крупным компаниям, обеспечивает финансовую устойчивость страховых операций, гарантирует клиентам выполнение обязательств.
6. В условиях низкого спроса на добровольное страхование большое значение в сбыте страховых услуг имеют активные каналы продаж, в частности страховые посредники , которые бывают двух типов.
Страховые агенты - физические или юридические лица, действующие от имени страховщика и по его поручению в соответствии с предоставленными полномочиями. Страховой агент выполняет следующие основные функции:
· поиск страхователей для заключения договоров страхования от имени страховщика;
· разъяснение страхователям условий страхования, оказание им помощи в выборе оптимального варианта заключения договора страхования, позволяющего обеспечить максимальную страховую защиту при имеющихся финансовых возможностях страхователя для уплаты страховой премии страховщику;
· согласование со страховщиком вопросов принятия на страхование рисков со значительными объемами страховой ответственности и регулирования тарифов;
· получение от страхователей страховой премии (в установленных пределах) и передача (перевод) ее страховщику;
· консультирование страхователей после заключения договоров страхования и содействие выполнению условий каждого договора (эту функция страховых агентов выполняется на развитых страховых рынках, а в России зачастую отсутствует).
Страховой агент может действовать и от имени нескольких страховщиков.
Страховой агент – это обычно внештатный сотрудник, действующий на основе договора поручения и получающий оплату труда в виде комиссионного вознаграждения в процентах от собранной страховой премии (5-20%, при кредитном страховании комиссия доходит и до 40%). В штате состоят только наиболее квалифицированные агенты, они получают стабильный оклад и проценты. Сейчас агентов часто называют страховыми консультантами (преимущественно по страхованию жизни). Многие компании используют наряду с традиционной агентской сетью (когда каждый агент связан с компанией) пирамидальную агентскую сеть, в которой все функции формирования сети переложены на генерального агента и он формирует под собой два – три уровня продаж. Комиссионное вознаграждение распределяется по всем уровням, но генеральный агент обычно получает больше всех, так как все заключенные договоры проходят в итоге через него. Для такой сети свойственны риски: 1) лица, принятые на работу субагентами могут быть некомпетентны в данной сфере и договоры принесут убытки, 2) компания может потерять всю эту пирамидальную сеть, если генерального агента переманят на работу в другую компанию.
Страховые агенты – ю.л. – это обычно предприятия, не имеющие прямого отношения к страховому бизнесу, но имеющие клиентуру с определенными страховыми потребностями, что и позволяет им выступать агентами страховщика. Н-р, это турфирмы, СТО, автосалоны, супермаркеты, почта и т.д. С 60-х годов в Европе стало развиваться направление банкассюранс – страхование, проводимое банками. Во многих европейских странах 60-80% продаж полисов страхования жизни сейчас приходится на банки.
Страховые брокеры - это юридические или физические лица, зарегистрированные в установленном порядке в качестве предпринимателей и осуществляющие посредническую деятельность по страхованию от своего имени на основании поручений страхователя.
Страховой брокер действует на страховом рынке от своего имени, оказывая посреднические услуги страхователям (или страховщикам при перестраховании) на основании заключаемых с ними договоров за определенное вознаграждение. Брокер не является участником договора страхования. Его обязанность - найти заинтересованного в страховании риска страхователя, предложить свои услуги по подготовке наиболее выгодного варианта заключения договора страхования с надежным страховщиком. Страховщику брокер обязан предоставлять достоверную и полную информацию о страхователе, предмете страхования, вероятности наступления страховых случаев, о возможных убытках и иные интересующие страховщика сведения. После заключения договора страхования брокер может осуществлять консультирование страхователя по вопросам выполнения договора страхования, включая уплату им страховой премии (взносов), получение страховых выплат, если это предусмотрено соглашением между брокером и страхователем.
Страховщики нередко пользуются услугами сюрвейерских фирм перед принятием на страхование тех или иных материальных ценностей (зданий, сооружений, оборудования, транспортных средств, грузов и др.). Сюрвейер оценивает наличие имущества согласно описи страхователя, его состояние, принадлежность, условия хранения или транспортировки, качество упаковки груза, вероятность наступления страхового случая и возможный ущерб.
Мировая страховая практика создала еще один тип посредника, выполняющего специальные функции по исследованию претензий (требований) страхователей по поручению страховщиков, признанию (или непризнанию) событий страховыми случаями, оценке их последствий (ущерба), составлению аварийного сертификата. Такими посредниками являются аджастеры (аварийные комиссары).
7. Страховой рынок как часть финансово-кредитной сферы неизбежно становится объектом государственного регулирования и контроля, что объясняется стратегическим значением страхования в экономической и социальной жизни общества. Регулирующая роль государства на страховом рынке проявляется в создании законодательной базы его функционирования; установлении в интересах общества и отдельных его членов обязательных видов страхования; формировании страхового интереса потенциальных потребителей страховых услуг; в создании инфраструктуры страхового рынка и эффективной системы государственного надзора за деятельностью страховых организаций и т.д.
Выполнение регулирующей функции государства возлагается на специальный орган государственного страхового надзора. Подобная структура существует во многих странах. В настоящее время страховой надзор в России осуществляет Федеральная служба страхового надзора Министерства финансов РФ и ее 17 межрегиональных инспекций. В состав основных функций ФССН входят:
1. Регистрация страховых компаний, в ходе которой выявляется профессиональная пригодность, финансовое положение страховых организаций.
2. Ведение единого государственного реестра страховщиков, их объединений, а также реестра страховых брокеров.
3. Лицензирование отдельных видов страховой деятельности.
4. Обеспечение прозрачности, открытости страхового рынка (требование о публичной отчетности страховщиков – до 1 июля следующего года в СМИ на территории деятельности должны быть опубликованы бухг. баланс и отчет о прибылях и убытках, заверенные аудитором).
5. Контроль за соблюдением страхового законодательства и за финансовой устойчивостью страховых компаний и др.
Для осуществления своих функций надзорные органы вправе проводить проверки, требовать информацию и отчетность от страховщиков, при выявленных нарушениях давать предписания по их устранению, а в случае невыполнения предписаний приостанавливать или ограничивать действие лицензий либо даже отзывать лицензии. Если на первом этапе формирования страхового рынка в России основное внимание страхового надзора было сосредоточено на организации системы допуска к этому виду деятельности, то в настоящее время центр внимания перенесен на анализ финансового состояния уже функционирующих компаний, чтобы не допустить их банкротства.
Важным направлением государственного регулирования является установление порядка доступа иностранных страховщиков и их филиалов, и введение ограничений на деятельность дочерних по отношению к иностранным инвесторам и совместных страховых организаций. В последние годы протекционизм на страховом рынке России значительно ослаб. В настоящее время сохраняются: запрет на посредническую деятельность от имени иностранных страховщиков (за исключением полисов «Зеленая Карта» и договоров перестрахования); некоторые ограничения на деятельность компаний с долей иностранного инвестора, не происходящего из ЕвроСоюза, в уставном капитале свыше 49% (таким компаниям запрещено заниматься страхование жизни, обязательными видами страхования, страхованием работ и поставок для государственных нужд и страхование интересов государственных и муниципальных организаций); также установлена предельная квота иностранного капитала в совокупном уставном капитале всех страховщиков, зарегистрированных на территории РФ – 25%. Филиалы иностранных страховщиков получат право работать в России через 8 лет после вступления России в ВТО.
Антимонопольного регулирования в России пока еще развито слабо и заключается в более тщательном контроле за деятельностью страховщиков, доминирующих на отдельных сегментах страхового рынка. В этих целях доминирующим считается положение страховщика, если, включая аффилированные с ним структуры, он имеет на региональном рынке более 25% страховой премии или на федеральном рынке – более 10% страховой премии в каком –либо виде страхования.
Похожая информация.
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Подобные документы
Характеристика страхового рынка. Экономическая сущность страхования. Способы образования и формы организации страхового фонда. Заключение договора страхования. Этапы и перспективы развития страхования в России. Исследования российского страхового рынка.
контрольная работа , добавлен 23.05.2010
Понятие, основания, виды и система страхового рынка. Участники страхового рынка и их услуги. Динамика страхового рынка Республики Узбекистан: динамика совокупных страховых премий, их структуры, количества договоров по видам страхования. Рейтинги компаний.
реферат , добавлен 13.11.2008
Основные понятия и задачи статистики страхового рынка. Информационное обеспечение статистического изучения страхового дела. Классификации и группировки в статистике страхования. Расчеты в статистике страхования. Развитие страхового рынка в России.
курсовая работа , добавлен 03.04.2010
Теоретические аспекты организации страхования в Российской Федерации. Анализ динамики и структуры рынка страхования России в 2010-2012 гг. Перспективы развития страхового рынка России, основные проблемы его функционирования в современных условиях.
курсовая работа , добавлен 27.10.2014
Понятие и особенности рынка страхования. Теоретический аспект его структуры и элементов. Характеристика страхования как экономической категории. Структура страхового рынка. Анализ состояния российского рынка. Проблемы страхования в Российской Федерации.
контрольная работа , добавлен 17.04.2014
Понятие страхования, его место и роль в финансовой системе. Классификация, субъекты и инфраструктура страхового рынка. Государственное регулирование страхового рынка. Проблемы осуществления страховой деятельности в Украине, перспективы ее развития.
курсовая работа , добавлен 05.12.2009
Понятие страхования и задачи организации страхового дела. Особенности развития страхового дела в дореволюционной России. Разрушение системы страхования и ее восстановление в советский период. Общая характеристика современного страхового рынка России.
Отправить свою хорошую работу в базу знаний просто. Используйте форму, расположенную ниже
Студенты, аспиранты, молодые ученые, использующие базу знаний в своей учебе и работе, будут вам очень благодарны.
Подобные документы
Организационно-правовая форма компании, предмет деятельности и цели бизнеса. План маркетинговых действий. Товарная политика и ценовая стратегия фирмы. План подготовки и организации производства. Описание сырья. Оценка эффективности инновационного проекта.
курсовая работа , добавлен 28.04.2014
Общая информация о компании "ЛУКОЙЛ", характеристика ее дивидендной политики. Стратегия в области обеспечения страховой защиты. Характеристика ресурсной базы компании. Процесс добычи и переработки нефти и газа. Транспортировка и поставки нефтепродуктов.
реферат , добавлен 31.05.2013
Экономическая сущность и функции страхования. Механизм формирования прибыли страховой компании, ее распределение в современных условиях. Место ОАО "СГ МСК" на рынке страховых услуг. Направления по увеличению прибыли и рентабельности страховой компании.
дипломная работа , добавлен 20.01.2014
Краткая экономическая характеристика и основные направления деятельности предприятия ЗАО "ЛенГазСтрой". Организационная структура компании. Анализ бухгалтерского учета и финансово-хозяйственной деятельности организации. Динамика выручки и чистой прибыли.
отчет по практике , добавлен 24.05.2017
Статистический анализ основных показателей страховой деятельности в России в период с 2005 по 2009 годы. Динамика изменений сумм выплат по добровольному страхованию в 2005-2008 гг. Расчет зависимости между количеством агентов и прибыли страховой компании.
контрольная работа , добавлен 27.05.2012
Финансовая результативность страховой компании. Каналы продаж страховых продуктов. Анализ эффективности каналов продаж в Иркутском филиале ООО "Росгосстрах" и их влияние на финансовый результат филиала в целом. Структура пассивов ООО "Росгосстрах".
дипломная работа , добавлен 10.05.2015
Современные конкурентные стратегии предприятия: сущность, задачи, виды и предъявляемые к ним требования. Организационно-экономическая характеристика современной организации. Инновационная стратегия как способ повышения конкурентного преимущества компании.
дипломная работа , добавлен 26.10.2015
